Блог bePaid

Как принимать оплату самозанятым: обзор лучших методов в 2024 году

29.05.2024

Самозанятость – налоговый режим, который выбирают физические лица, работающие на себя. Ежегодно количество самозанятых в России возрастает, по данным ФНС в 2023 численность достигла 9 миллионов – это не предел. Налог на профессиональный доход (НПД) является отличным решением для фрилансеров, мастеров ручной работы, частных специалистов и других направлений, не нуждающихся в привлечении персонала и не связанных с высоким годичным доходом. Помимо организации работы, существует важный вопрос – как самозанятым принимать оплату, чтобы не нарушать законодательство и не сталкиваться со штрафами. Разбираем лучшие способы с плюсами и минусами, даем рекомендации по выбору агрегатора, объединяющего разные платежные методы.

Кто такие самозанятые

Самозанятый – физическое лицо, которое продает товары собственного производства или работает на себя, предоставляя разные виды услуг. В качестве примера: Анна покупает готовую белую посуду и расписывает ее своими руками, а Максим создает фотографии на заказ без официального трудоустройства – они могут стать плательщиками НПД. Главное требование – отсутствие наемных работников, запрещено перепродавать готовую продукцию, также режим недоступен для тех, кто реализует маркированные и подакцизные товары. К основным плюсам самозанятости относятся:

  • простая и быстрая регистрация, ее можно пройти онлайн;
  • доступность налогового режима для индивидуальных предпринимателей (со спецусловиями);
  • легкая фискализация всех операций и сделок, осуществляемая через приложение «Мой налог»;
  • не нужна контрольно-кассовая техника;
  • один налог – НПД, заботиться об НДФЛ и НДС не придется.

Еще один плюс – совмещение уплаты НПД с официальной занятостью. Министерство труда РФ разъясняет эту норму так: работник по найму, который в свободное время занимается оказанием услуг или производством, вправе платить налог с дохода, полученного от «самостоятельной» деятельности.

Что такое самозанятость и как стать плательщиком НПД
Что такое самозанятость и как стать плательщиком НПД

 

Какие условия и налоговые ставки действуют для самозанятых

Зарегистрироваться в качестве плательщика НПД можно в приложении «Мой налог» и уполномоченном банке, на Госуслугах или сайте ФНС: процедура занимает минимальное количество времени. Установлен лимит на годовой доход – 2,4 миллиона рублей.

Самозанятые вправе сотрудничать с любыми клиентами, но от их статуса зависит налоговая ставка: 4% – для сделок с физлицами, 6% – для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Специальный налоговой режим на профессиональный доход отличается следующими условиями:

  • не нужна онлайн-касса: фискализация, формирование чеков выполняются через мобильное приложение;
  • работа без отчетности и деклараций, учет ведется автоматически через приложение;
  • можно не уплачивать фиксированные взносы на пенсионное страхование, они вносятся в добровольном порядке;
  • автоматический расчет и начисление налога с операций, зафиксированных в приложении. Заработная плата при официальном трудоустройстве не учитывается.
Налоговые ставки для самозанятых
Налоговые ставки для самозанятых

 

Стать самозанятыми могут не только граждане России, но и стран, входящих в Евразийский экономический союз – это Белоруссия, Киргизия, Казахстан и Армения. Налоговая отчетность максимально облегчена:

  • через приложение «Мой налог» добавляется новая продажа;
  • указываются наименование товара/услуги, вводится стоимость и выбирается тип клиента (физлицо, юрлицо, индивидуальный предприниматель);
  • данные фиксируются, формируется чек, который можно отправить заказчику на электронную почту или мобильный телефон, передать лично или предоставить QR-код для последующего считывания.

Рекомендуется отражать доходы сразу после сделки, в некоторых ситуациях – не позднее 9 числа месяца, который следует за расчетным. Квитанция на оплату налога формируется автоматически налоговым органом и отображается в приложении.

Нужен ли отдельный счет для приема оплаты

Для приема платежей физические лица на НПД могут не открывать новый счет/кошелек, поступления разрешено получать на имеющиеся карты. Действует одно важное правило: все доходы, поступившие в результате профессиональной деятельности самозанятого, должны фиксироваться в приложении «Мой налог». Физлицо на НПД формирует чек, ФНС учитывает доход как тот, по которому нужно начислять налог. Опасаться блокировок из-за поступлений не стоит: Центробанк рекомендуется финорганизациям проводить проверку статуса держателя карты. Если нужно разделить финансовые поступления, например, от официального трудоустройства и самозанятости, – проще открыть разные счета. Вопрос лишь в удобстве.

Как принимать оплату самозанятым – топ-5 способов

Плательщики НПД вправе принимать оплату любыми доступными способами как офлайн, так и онлайн – это наличные и безналичные платежи. Рассмотрим популярные варианты.

Наличными

Наличные средства – самый простой в реализации метод, но он доступен только для самозанятых со строгой локальной привязкой. Например, мастер изготавливает габаритную мебель и выполняет ее доставку/предлагает самовывоз в границах Ростова-на-Дону. Он взаимодействует с клиентами в офлайне, поэтому может получить предоплату и осуществить расчет при личной встрече. Для доминирующей части специалистов такой формат неудобен, он ограничивает возможности для продажи товаров и предоставления услуг, ориентированных на масштабирование.

Оплата наличными удобна только для занятости с узкой географией работы
Оплата наличными удобна только для занятости с узкой географией работы

 

Напрямую на банковскую карту

Классический способ, тоже отличающийся простотой в реализации: самозанятый отправляет клиенту номер карты, после чего получает оплату, фиксирует ее в «Мой налог» и формирует чек. Однако здесь есть существенные минусы:

  • потенциальный заказчик может не дождаться отправки номера карты, особенно если от обращения до ответа проходят более 20-30 минут. Он просто уйдет к конкуренту;
  • аудитория не слишком доверяет специалистам, которые отправляют номера карт. Такой метод кажется подозрительным, что существенно снижает платежную конверсию;
  • проблемы с транзакциями из-за рубежа.

Для получения денежных средств не придется открывать новую карту, однако во избежание блокировок и для разделения финансовых потоков лучше позаботиться о новом счете.

Добавление продажи в «Мой налог»: ФНС
Добавление продажи в «Мой налог»: ФНС

 

На электронный кошелек

Схема аналогичны той, что действует в случае с банковскими картами. Самозанятый отправляет номер кошелька или ссылку, клиент – переводит деньги, после чего получает чек. Аудитория тоже опасается рисков, связанных с мошенничеством, поэтому электронные кошельки используются редко.

Через систему быстрых платежей

С октября 2021 года для самозанятых стал доступен прием оплаты по СБП – Системе быстрых платежей, упрощающие финансовые расчеты. Метод пользуется огромной популярностью, из дополнительных плюсов – минимальные ставки комиссии (менее 0,7%). Участники сделки должны иметь карты/счета в банках, зарегистрированных в СБП, для самозанятых открыты все инструменты системы.

QR-коды. Генерируются и размещаются в интернете/демонстрируются на экране смартфона, могут быть распечатаны и нанесены на физические носители – от визиток до табличек. Для проведения оплаты клиенту достаточно отсканировать QR-код, здесь 2 сценария:

  • 1 – нужно открыть мобильное приложение банка-участника СБП, отсканировать код и подтвердить платеж;
  • 2 – нужно отсканировать код камерой устройства, после чего отобразится список банковских приложений, доступных на смартфоне. Пользователь выбирает необходимое, авторизуется и проводит транзакцию.

По ссылке. Плательщик НПД формирует ее в мобильном приложении банка, после чего отправляет клиенту. Последний осуществляет переход, видит список установленных мобильных банкингов и кликает на нужный. Заходит в приложение, перечисляет средства. Второй вариант – подписочная модель: тоже использует ссылка, но пользователь может настроить регулярные списания.

Переводы – моментальные, самозанятый сразу получает уведомление о поступлении средств, после чего может зафиксировать операцию и создать чек для потребителя. При необходимости легко сделать возврат – здесь все также просто, как с другими методами оплаты.

Оплата по СБП со стороны клиента
Оплата по СБП со стороны клиента

 

Эквайринг

До подключения нужно обратиться в банк, который предоставляет услугу для уточнения деталей. Просто обстоит ситуация при совмещении ИП и самозанятости, ведь предприниматель имеет право открывать расчетный счет, что позволяет подключать мобильный, интернет- и торговый эквайринг. Для самозанятых расчетные счета недоступны, ведь они являются физическими лицами на специальном налоговом режиме, остается один вариант – интернет-эквайринг для приема платежей онлайн на собственном сайте (без терминалов и другого оборудования).

Эквайринг автоматизирует финансовые операции, особенно удобен при наличии сайта: клиент оформляет заказ и переходит в форму, где может провести оплату. Некоторые поставщики услуги автоматизируют отправку чеков (в среднем 1-1,2% от суммы платежа за чек), дополнительно – комиссия сервиса, составляющая не менее 2-3%. К плюсам эквайринга стоит отнести:

  • разнообразие интеграций и модулей для подключения на сайт;
  • автоматизацию отправки чеков;
  • повышение лояльности аудитории, а также доверия за счет аккуратной платежной формы;
  • удобство при проведении транзакций.

Из минусов – переводы только по банковским картам, что существенно ограничивает вариативность платежных методов для заказчиков.

Как самозанятому принимать оплату онлайн помощью агрегаторов

Агрегатор – полноценная инфраструктура для приема оплаты, платформы ведут сотрудничество не только с индивидуальными предпринимателями и организациями, но и самозанятыми. Объединяют все способы приема оплаты в режиме одного окна, поддерживая:

Что предлагают агрегаторы
Что предлагают агрегаторы

 

Дополнительно – платежные ссылки (после клика по ним клиент попадает в специальную форму, выглядящую официально и презентабельно), которые можно отправлять как в мессенджерах, так и социальных сетях и через другие каналы. Для интеграции системы на сайт предусмотрены готовые модули для популярных CMS, есть другие интересные инструменты, упрощающие и повышающие безопасность сделок:

  • рекуррентные платежи, в рамках которых клиент подключает регулярное автоматическое списание денежных средств в пользу продавца товаров/услуг;
  • заморозка предоплаты. Позволяет защититься от невыкупов, особенно в сферах, связанных с предзаказом и дорогими услугами/товарами.

Эти методы удобны для плательщиков НПД, которые работают как онлайн, так и офлайн. Регистрация занимает в среднем сутки, после нее открывается личный кабинет – здесь есть вся необходимая информация о транзакциях в виде удобных отчетов. Тарификация зависит от статуса партнера (ИП, ООО, самозанятый), объема платежей, среднего чека, географии клиентов.

Пример тарификации
Пример тарификации

 

Как самозанятому выбрать агрегатор для приема оплаты

С помощью агрегаторов самозанятый может принимать оплату картой, электронными деньгами при наличии сайта и без него, однако к выбору сервиса нужно подойти внимательно. Первый вопрос – ведется ли сотрудничество с физическими лицами на НПД. Если да, то оценка платформы проводится по следующим параметрам:

  • количество доступных платежных методов, подходят ли они специалисту на НПД и его аудитории;
  • принцип тарификации и наличие абонентской платы (лучше, когда ее нет);
  • надежность. Сервис должен располагать антифрод-системой для противодействия мошенничеству, соответствовать требованиям Центробанка и PCI DSS (безопасность данных в индустрии платежных карт);
  • наличие готовых решений для простой интеграции – это модули для CMS, виджеты, иное;
  • условия и сроки зачисления денежных средств на счет самозанятого.
Параметры безопасности
Параметры безопасности

 

Обязательно тестирование скорости ответа технической поддержки: ее представители должны быть на связи постоянно, чтобы оперативно обрабатывать заявки, независимо от времени суток.

В заключение

Рассказали, как самозанятым принимать оплату на сайте, в социальных сетях, мессенджерах и офлайн: доступен широкий выбор инструментов, которые можно использовать на выгодных условиях. Наиболее удобными и привычными для аудитории являются эквайринг и формы, позволяющие использовать подходящий способ для перечисления средств продавцу товаров или поставщику услуг. Наличие выбора обеспечивает повышение конверсии, облегчает процесс учета (данные о транзакциях хранятся в личном кабинете), гарантирует безопасность за счет современных стандартов шифрования и других решений, а также позволяет получать оплату в режиме 24/7. Самозанятый может подключить банковский эквайринг, если нужны разные платежные методы и дополнительные инструменты (автоплатежи, ссылки, заморозка) – оптимальным решением являются агрегаторы.

Для подключения
Отправьте заявку персональному менеджеру
Отправить
Нажимая «Отправить», я подтверждаю достоверность заполненных данных и даю своё согласие на обработку персональных данных в соответствии с Условиями обработки персональных данных
Вам также может быть интересно
Платежные решения для бизнеса: что это такое и какие виды существуют
Платежные решения для бизнеса – современные инструменты, позволяющие принимать оплату в онлайне и офлайне, а также использовать полезные сервисы и обеспечить безопасность каждой транзакции. Клиенты хотят получать выбор в вопросе расчета с продавцом: один использует карту, второй может отправить перевод только по СБП, а третий предпочитает безопасную сделку. Для повышения конверсии, количества закрытых сделок и… Читать далее Платежные решения для бизнеса: что это такое и какие виды существуют
Читать статью
Эквайринг для ИП и ООО: что такое эквайринг, как подключить, какие плюсы и минусы имеет эквайринг
Эквайринг для индивидуальных предпринимателей (ИП) и обществ с ограниченной ответственностью (ООО) – банковская услуга, обеспечивающая прием безналичной оплаты с привлечением карты или смартфона. Платежи можно обрабатывать как в наземных точках с помощью терминалов, так и через интернет, что не только удобно и быстро, но и существенно облегчает работу кассира (не нужно взаимодействовать с наличными деньгами,… Читать далее Эквайринг для ИП и ООО: что такое эквайринг, как подключить, какие плюсы и минусы имеет эквайринг
Читать статью
Платежный шлюз: что такое платежный шлюз и как он работает, обзор популярных платежных шлюзов
Платежный шлюз – аппаратно-программный комплекс, выполняющий функцию посредника между сетью интернет и банком, необходим для обеспечения проведения платежей в цепочке клиент-продавец. За разработку, обслуживание, поддержку шлюзов отвечают профильные платформы: компании объединяют два сервиса в одном функционале, отвечая за платежи и безопасность при передаче данных. Рассказываем, что такое платежный шлюз, как он работает и какие плюсы,… Читать далее Платежный шлюз: что такое платежный шлюз и как он работает, обзор популярных платежных шлюзов
Читать статью
Аналоги и альтернативы Киви: что делать и чем пользоваться после блокировки банка и сервисов QIWI
В феврале 2024 года Центробанк (ЦБ) отозвал лицензию у КИВИ Банка, в связи с чем платежные и финансовые сервисы группы компаний стали недоступны в России и других странах мира. Теперь бывших клиентов банка беспокоит вопрос о том, что делать с «зависшими» на счетах деньгами и какую альтернативу Киви выбрать как для финансовых операций физлиц, так… Читать далее Аналоги и альтернативы Киви: что делать и чем пользоваться после блокировки банка и сервисов QIWI
Читать статью